Didi Taihuttu, patriarche de la soi-disant «famille Bitcoin», s’enracine au Portugal, le paradis fiscal ultime de la cryptographie en Europe.

S’installer est un gros problème pour la famille néerlandaise de cinq personnes, qui a parcouru le monde au cours des cinq dernières années. Mais après avoir passé du temps dans 40 pays, le Portugal – qui est l’un des derniers endroits en Europe avec une taxe de 0 % sur le bitcoin – était tout simplement une destination trop attrayante pour être ignorée.

« Vous ne payez aucun impôt sur les gains en capital ou quoi que ce soit d’autre au Portugal sur la crypto-monnaie », a déclaré Taihuttu. Tant que vous ne gagnez pas de crypto-monnaie pour fournir des services au Portugal, vous êtes en clair.

« C’est un très beau paradis du bitcoin », a-t-il déclaré.

En 2017, Taihuttu, sa femme et ses trois enfants ont liquidé tout ce qu’ils possédaient, échangeant une maison de 2 500 pieds carrés et pratiquement tous leurs biens terrestres contre du bitcoin et une vie sur la route. C’était à l’époque où le prix du bitcoin était d’environ 900 $. La plus grande crypto-monnaie du monde se négocie actuellement autour de 41 000 dollars après avoir culminé à environ 69 000 dollars en novembre.

Alors que le contingent de Taihuttu ne divulguera pas la taille exacte de leur pécule crypto, le père de trois enfants de 43 ans dit qu’il protège la fortune crypto de la famille dans des coffres secrets sur quatre continents différents, donc vraisemblablement, leur enjeu crypto est assez substantiel pour que cela vaille la peine d’avoir à voler à travers le monde pour racheter leur argent décentralisé.

Avec ce type d’enjeu crypto, les avantages fiscaux au Portugal sont certainement un gros attrait, même si cela ne fait pas de mal que le pays offre un mode de vie sûr et agréable. En 2021, le pays s’est classé quatrième sur le Global Peace Index, et il est en tête de liste des meilleurs pays pour les expatriés.

La famille Bitcoin n’est pas la seule à s’installer dans la péninsule ibérique. Le recensement de la population de 2021 au Portugal montre que le nombre de résidents étrangers au Portugal a augmenté de 40 % au cours de la dernière décennie.

Les frères et sœurs de Taihuttu pourraient également faire le déplacement. Le frère et la sœur de Didi vendent leurs maisons et investissent cet argent dans le bitcoin.

« Nous voyagerons tous ensemble comme une grande famille de bitcoins, ce qui est, bien sûr, vraiment cool », a déclaré Taihuttu.

Contrairement aux États-Unis, qui traitent la monnaie virtuelle comme une propriété, la taxant de la même manière que les actions ou les biens immobiliers, le Portugal considère les crypto-monnaies comme une forme de paiement. Cette distinction change la donne en matière de fiscalité.

« Les gains en capital résultant de transactions cryptographiques telles que l’encaissement et les échanges crypto-crypto ne sont pas soumis à l’impôt sur le revenu des particuliers », a expliqué Shehan Chandrasekera, CPA et responsable de la stratégie fiscale de la société de logiciels de crypto-taxe CoinTracker.io.

Cela signifie que, comme pour les autres monnaies fiduciaires, les gains provenant de l’achat ou de la vente de crypto-monnaie ne sont pas imposés. Cela signifie également que les transactions ou paiements cryptographiques, ainsi que l’échange de bitcoins contre de la monnaie fiduciaire, ne sont pas soumis à une taxe sur la valeur ajoutée, ou TVA.

« Cela fait du Portugal un endroit vraiment attrayant pour les utilisateurs de crypto », a poursuivi Chandrasekera.

La seule exception au programme de cryptographie généreux du pays concerne les sociétés enregistrées au Portugal qui traitent de la cryptographie. Ces entreprises sont assujetties à des impôts dans certaines circonstances.

« Si vous gagnez de la crypto-monnaie en fournissant des services au Portugal, vous devez payer une taxe sur ces crypto-monnaies, mais je ne gagne rien, pour le moment, au Portugal. Donc pour moi, c’est 0% d’impôt », a déclaré Taihuttu.

Taihuttu dit que le processus d’établissement de la résidence pour la famille a été relativement fluide et n’a pas nécessité de franchir de très nombreux obstacles.

Par exemple, même s’ils ne possèdent aucune propriété, les Taihuttus sont toujours considérés comme des résidents officiels du Portugal. Et contrairement à d’autres paradis fiscaux comme Porto Rico, ils ne sont pas tenus de passer un certain nombre de jours dans le pays.

Les citoyens de l’Union européenne ont le droit de résidence permanente au Portugal, et pour les citoyens non membres de l’UE, le Portugal offre aux expatriés quelques voies vers la résidence, y compris le visa doré et le visa D7 (également connu sous le nom de visa de retraite ou visa de revenu passif) , qui ont tous deux tendance à attirer les riches étrangers.

Le visa doré portugais est accordé à ceux qui achètent une propriété et/ou investissent une certaine somme d’argent dans le pays.

Il y a aussi des étapes qui impliquent l’obtention d’un numéro d’identification fiscale, l’ouverture d’un compte bancaire et une demande officielle de résidence. Des entreprises comme Plan B Passport rationalisent le processus de demande pour les expatriés.

« Nous n’avons pas besoin d’être là-bas, et c’est la belle partie. Il n’y a pas d’exigence minimale pour rester une journée au Portugal, donc c’est une configuration facile », a déclaré Taihuttu, qui était basé aux Pays-Bas avec sa famille avant de commencer un La vie sur la route.

La PDG Katie Ananina a déclaré à CNBC que la société avait aidé des centaines de personnes de pays comme les États-Unis, le Royaume-Uni, l’Australie et le Canada à obtenir un deuxième passeport dans l’un des sept pays, dont le Portugal. Le passeport Plan B fonctionne en tandem avec les programmes de résidence ou de citoyenneté par investissement de chaque gouvernement.

« Il s’agit essentiellement d’un don au fonds de croissance durable du pays », a déclaré Ananina. « Ainsi, les clients font un don de 100 000 $ ou 150 000 $, plus des frais de diligence raisonnable, des frais gouvernementaux, puis 20 000 $ pour mes frais juridiques. »

Déménager au Portugal pour la vie crypto en franchise d’impôt n’est pas si simple pour les Américains.

« Si un contribuable a une carte verte, est un citoyen américain ou est un étranger résident américain, le contribuable doit l’impôt américain sur tous les gains de crypto qu’il a, peu importe où se trouve la crypto ou le contribuable », a expliqué Jon Feldhammer, un partenaire. au cabinet d’avocats Baker Botts et ancien plaideur principal de l’IRS.

« Cela n’a pas non plus d’importance s’ils ont la double nationalité ; s’ils sont citoyens américains, ils doivent l’impôt américain sur leur revenu mondial », a poursuivi Feldhammer.

Les émigrants potentiels devraient également noter que les États-Unis facturent des frais aux citoyens pour se libérer.

« Lorsqu’un contribuable américain s’expatrié, il est généralement soumis à la » taxe de sortie « , qui est essentiellement une taxe égale à celle à laquelle le contribuable serait soumis s’il vendait tous ses biens la veille de l’abandon de sa citoyenneté », selon à Feldhammer.

C’est pourquoi de nombreux détenteurs de passeports américains restent plus près de chez eux et se dirigent vers le sud, à Porto Rico, un territoire américain qui offre d’importantes économies d’impôt aux résidents éligibles.

Aux États-Unis, les investisseurs paient jusqu’à 37 % sur les gains en capital à court terme et jusqu’à 20 % sur les gains à long terme, ce qui s’applique aux cryptos et autres actifs détenus pendant plus d’un an. L’un des allégements fiscaux de l’île en vertu de la loi 60, connue sous le nom de loi sur les investisseurs individuels, réduit cette obligation fiscale à zéro si certaines conditions sont remplies. Ceci est particulièrement important pour les entrepreneurs et les commerçants de crypto.

Il existe également une incitation fiscale majeure pour les propriétaires d’entreprise à s’implanter à Porto Rico.

Les sociétés continentales sont soumises à un impôt fédéral sur les sociétés de 21%, plus un impôt d’État, qui varie. Si une entreprise exporte ses services hors de Porto Rico, aux États-Unis ou vraiment, n’importe où ailleurs, elle paie un taux d’imposition des sociétés de 4 %.

Wout Deley – qui étudie les crypto-monnaies et leur technologie sous-jacente depuis 2013 – travaillait comme directeur des ventes internationales pour une entreprise de galvanisation à Gand, en Belgique, lorsqu’il a décidé de vendre sa maison, d’investir dans des jetons, puis de prendre la route.

Après quelques mois à sillonner l’Europe durant les premiers jours de la pandémie de Covid, il s’est finalement installé au Portugal.

Semblable aux Taihuttus, Deley a vendu sa maison, a investi les deux tiers de l’argent dans la crypto-monnaie, puis a vécu du dernier tiers.

« À tout moment, j’ai peut-être – au maximum – 10 000 euros (11 450 $) sur mon compte bancaire », a déclaré Deley. « Tout le reste est toujours en crypto. »

Pour Deley, établir sa résidence au Portugal était une évidence.

« Les crypto-monnaies en Belgique sont massivement taxées, et je regardais sept chiffres de profit », a poursuivi Deley, qui a déclaré qu’il aurait fait face à une obligation fiscale de près de 40% s’il était resté en Belgique.

« Vous voulez doubler vos bénéfices ? Déménagez simplement au Portugal », a-t-il déclaré.

Deley est à Lagos, qui est situé à l’extrémité sud-ouest du Portugal. Il dit qu’il a trouvé une villa disponible en location à long terme qui était « très bon marché », et que c’était suffisant pour établir sa résidence.

La vie est facile au Portugal, selon Deley, qui dit que l’Algarve offre les avantages de Los Angeles – un climat chaud et un bon surf – mais sans les embouteillages. Il y a aussi une scène sociale solide.

« C’est plein d’expatriés. C’est juste le paradis », a poursuivi Deley, qui dit qu’il connaît au moins trois milliardaires bitcoin qui vivent à proximité – plus douze autres personnes au moins (principalement du Royaume-Uni) qui déménagent au Portugal dans les prochains mois pour les avantages fiscaux crypto.

Deley ne parle pas portugais, mais il dit que ce n’est pas un problème, car tout le monde parle anglais. Il est également entouré de nombreux investisseurs crypto partageant les mêmes idées.

« Tout le monde a une crypto-monnaie ici. Tout le monde connaît le bitcoin. Tout le monde l’a », a-t-il déclaré.

Deley pense que la migration des investisseurs en crypto est également bonne pour le Portugal.

« Ils ont une énorme fuite des cerveaux. Les jeunes partent. Ils essaient donc d’être plus ouverts aux personnes disposant d’un capital, les nomades numériques », a poursuivi Deley.

Pendant ce temps, les Taihuttus disent à CNBC qu’ils veulent perturber l’expérience typique des expatriés au Portugal en construisant leur propre village crypto.

La famille est actuellement à la recherche d’un bien immobilier. Ils ont réduit leurs options à trois parcelles de terrain différentes (une aussi grande que 250 000 acres) le long de la côte sud du pays en Algarve.

Le plan est de gérer la communauté de manière décentralisée, dans laquelle le terrain est divisé par mètre carré et vendu sous forme de jetons non fongibles, ou NFT, afin de signifier la propriété.

Taihuttu veut également exploiter le bitcoin avec l’énergie solaire et éolienne, puis utiliser la chaleur produite par les plates-formes pour chauffer les maisons en hiver, dans une sorte de système en boucle fermée.

Le plan de travail, pour l’instant, est d’utiliser une organisation autonome décentralisée, ou DAO, pour gouverner la communauté. Les DAO fonctionnent sur la technologie blockchain.

« Nous voulons construire un mode de vie décentralisé, qui est l’avenir », a-t-il déclaré.