Le droit fiscal peut facilement vous faire tourner la tête. Lorsque vous ajoutez de la crypto-monnaie au mélange, cela peut devenir encore plus déroutant. Mais il est important de savoir comment fonctionnent les taxes sur la crypto-monnaie pour éviter d’avoir des ennuis avec l’IRS.
Nous avons rassemblé quelques éléments que vous devriez considérer pour vous aider à déterminer si vous devez payer des impôts sur votre crypto-monnaie.
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Devez-vous vous soucier des taxes sur la crypto ?
Comprendre quel type de transactions cryptographiques est imposable peut être déroutant. En règle générale, si vous gagnez de l’argent avec votre crypto-monnaie, vous devez partager une partie de vos bénéfices avec l’IRS. Vous trouverez ci-dessous quelques questions à vous poser pour vous aider à déterminer si vous avez un événement imposable.
- Avez-vous vendu de la crypto-monnaie dans un but lucratif en 2022 ?
- Avez-vous miné la crypto ?
- Avez-vous reçu une crypto-monnaie en échange de biens ou de services ?
- Avez-vous effectué des achats avec votre crypto-monnaie ?
Si vous avez répondu oui aux questions ci-dessus, vous avez très probablement un événement imposable. Mais disons que vous avez acheté Bitcoin l’année dernière, et vous vous y accrochez toujours. Si vous ne le vendez pas ou ne l’échangez pas de quelque manière que ce soit cette année, vous n’aurez pas à vous soucier des taxes. C’est une bonne idée de consulter votre CPA ou votre conseiller fiscal pour en savoir plus sur la façon dont certaines transactions peuvent affecter vos impôts.
Ce que vous devez savoir sur les taxes sur les cryptos
Aux yeux de l’IRS, les crypto-monnaies telles que Bitcoin et Ethereum est considéré comme un type de propriété au lieu d’une devise. Vous devrez payer des impôts sur la cryptographie comme vous le faites pour les actions et autres types de biens. Voici quelques situations imposables que vous pourriez rencontrer :
- Si vous êtes un mineur de crypto, votre crypto est considérée comme un revenu imposable, même si vous ne la vendez pas. Vos taxes sur le minage de crypto sont basées sur la juste valeur marchande de la crypto-monnaie lorsque vous la recevez.
- La vente ou l’échange de crypto-monnaie crée un événement imposable si la valeur réalisée de votre crypto est supérieure à ce que vous avez initialement payé.
Votre courtier ou bourse doit vous envoyer le formulaire 1099 pendant la période fiscale. Cela vous donnera un aperçu de vos gains et pertes en capital afin que vous puissiez remplir le formulaire fiscal IRS 8949. Si vous ne recevez aucun formulaire pendant la période fiscale, vous êtes toujours responsable de déclarer vos transactions cryptographiques à l’IRS.
Quelles sont les tranches d’imposition crypto?
Vous devrez payer des impôts sur les gains en capital à court ou à long terme si vous gagnez de l’argent sur la cryptographie. Vos impôts sur les gains cryptographiques dépendent de la durée pendant laquelle vous avez conservé votre crypto avant de vous en débarrasser.
Les taux de gains en capital à court terme – allant de 10% à 37% – sont les mêmes que les taux que vous paieriez sur le revenu que vous gagnez en travaillant. Ces taux d’imposition crypto à court terme s’appliquent aux day traders et autres investisseurs qui vendent leur crypto-monnaie dans l’année suivant son acquisition.
Jetez un œil aux taux d’imposition ci-dessous sur les gains en capital crypto à court terme avant de vendre.
|
Seul |
Marié Déposant Conjointement |
Chef de ménage |
|
|---|---|---|---|
|
dix% |
0 $ à 10 275 $ |
0 $ à 20 550 $ |
Jusqu’à 14 650 $ |
|
12% |
10 276 $ à 41 775 $ |
20 551 $ à 83 550 $ |
14 651 $ à 55 900 $ |
|
22% |
41 776 $ à 89 075 $ |
83 551 $ à 178 150 $ |
55 901 $ à 89 050 $ |
|
24% |
89 076 $ à 170 050 $ |
178 151 $ à 340 100 $ |
89 051 $ à 170 050 $ |
|
32% |
170 051 $ à 215 950 $ |
340 101 $ à 431 900 $ |
170 051 $ à 215 950 $ |
|
35% |
215 941 $ à 539 900 $ |
431 901 $ à 647 850 $ |
215 951 $ à 539 900 $ |
|
37% |
Plus de 539 900 $ |
Plus de 647 850 $ |
Plus de 539 900 $ |
Source du tableau : Auteur. Source des données : IRS.
Disons que vous avez acheté Bitcoin pour 40 000 $ en janvier 2022, et qu’il passe à 60 000 $ en décembre 2022. Si vous décidez de vendre en décembre, vous aurez un gain en capital à court terme de 20 000 $ parce que vous avez conservé votre crypto pendant moins d’un an. an.
Vous pouvez contourner les taux de gains en capital à court terme si vous conservez votre crypto pendant plus d’un an avant de vendre. Les taux de plus-values à long terme sont très attractifs, vous donnant accès aux tranches d’imposition préférentielles de 0%, 15% et 20%. Un déclarant célibataire qui gagne jusqu’à 40 400 $ par année en 2022 peut profiter du taux d’imposition de 0 % sur les gains en capital. Si vous êtes marié et déposez conjointement, vous pourriez gagner jusqu’à 80 800 $ avant de devoir payer des impôts sur les gains en capital à long terme.
Gestion de votre dette fiscale crypto
Si vous avez des transactions de crypto-monnaie au cours de l’année, vous devriez parler à votre CPA ou à votre conseiller fiscal des conséquences potentielles. La vente, la réception, l’échange et l’extraction de crypto-monnaie peuvent tous être des événements imposables. Gardez une trace de toutes vos transactions cryptographiques au cours de l’année afin de ne pas être confronté à une facture fiscale inattendue plus tard.
